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Los créditos de consumo son aquellos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
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En nuestra empresa tenemos 2 tipos de créditos de consumo: convenio y personales. |
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Los de convenio son generalmente pagados en cuotas fijas que coinciden con un día fijo del mes (cuota fija � día fijo), en cambio los personales son generalmente pagados en cuotas aproximadamente fijas (cuota fija) cada 30 días. |
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En ambos casos se acuerda con el cliente el monto del préstamo y el número de cuotas mensuales que va a tener su plan de reembolsos (cronograma de pagos). En el caso de créditos de convenio, el cliente define que día del mes le es más cómodo cancelar cada una de sus cuotas. |
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| El analista de créditos le advierte al cliente que la empresa tomará un seguro ( seguro de desgravamen ) que asegure la recuperación del préstamo realizado. |
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| A continuación se muestra un cronograma de pagos para un crédito por convenio: |
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N |
Fecha Pago |
Días |
Saldo Capital |
Amortización Capital |
Interés |
Seguro Desgrav. |
Cuota |
1 |
01/03/2006 |
28 |
5000.00 |
439.27 |
158.49 |
2.00 |
599.76 |
2 |
01/04/2006 |
31 |
4560.73 |
437.62 |
160.32 |
1.82 |
599.76 |
3 |
01/05/2006 |
30 |
4123.11 |
457.92 |
140.19 |
1.65 |
599.76 |
4 |
01/06/2006 |
31 |
3665.19 |
469.45 |
128.84 |
1.47 |
599.76 |
5 |
01/07/2006 |
30 |
3195.74 |
489.82 |
108.66 |
1.28 |
599.76 |
6 |
01/08/2006 |
31 |
2705.92 |
503.56 |
95.12 |
1.08 |
599.76 |
7 |
01/09/2006 |
31 |
2202.36 |
521.46 |
77.42 |
0.88 |
599.76 |
8 |
01/10/2006 |
30 |
1680.90 |
541.94 |
57.15 |
0.67 |
599.76 |
9 |
01/11/2006 |
31 |
1138.96 |
559.26 |
40.04 |
0.46 |
599.76 |
10 |
01/12/2006 |
30 |
579.70 |
579.70 |
19.71 |
0.23 |
599.64 |
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| En este ejemplo se visualiza el cronograma de pagos de un préstamo por convenio de S/.5000.00 pactado a 10 cuotas mensuales, en donde el cliente ha definido como fecha de pago el día 1ro de cada mes. En este ejemplo, el crédito fue desembolsado el día 01/02/2006, la tasa de interés efectiva anual asignada es de 49.3642% y la tasa mensual de seguro de desgravamen tas_men_seg_des es de 0.0004. |
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| Como puede apreciarse, en cada cuota el cliente amortiza el capital de su deuda (Amortización Capital), se paga un interés correspondiente a la cuota (Interés) y se paga un Seguro de Desgravamen (no se muestra en este cronograma el impuesto a las transacciones financieras o ITF) . |
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| A continuación describiremos como se determina el valor de la cuota constante a pagar (en este caso 599.76) y como se arma el cronograma de pagos del ejemplo descrito anteriormente. |
Enlaces de Interés 
